Fraudepreventie

Algemeen

Bestrijding van fiscale fraude

Met de Benelux-samenwerking op fiscaal gebied worden geregeld grote vorderingen en successen behaald, terwijl de focus ligt op de functie van 'living lab' binnen de Europese Unie.  

Belastingfraude is ongetwijfeld een grensoverschrijdend fenomeen, waardoor de uitwisseling van informatie tussen de landen zeer belangrijk is; het feit dat er een sterk netwerk tussen de drie landen bestaat, is een groot voordeel voor de samenwerking.  

De aanbeveling van het Comité van Ministers betreffende de fiscale samenwerking en de strijd tegen de fiscale fraude, die op 10 oktober 2019 is ondertekend, toont aan dat er ook politieke bereidheid is om de samenwerking in stand te houden en te versterken.  

Het is nu de bedoeling om meer aandacht te hebben voor evoluerende analysemethoden (fiscale intelligence), voor systemen die in de fiscale sfeer worden geïntroduceerd en voor de opsporing van nieuwe soorten fraude, met name technologische fraude, om in te spelen op de ontwikkelingen op het gebied van e-commerce en internetverkopen. Een veranderende realiteit vraagt immers om een aangepaste preventieve aanpak, innovatieve controlemethoden en in sommige gevallen wetswijzigingen.  

De algehele werkzaamheden worden aangestuurd door een strategisch overleg.

 

Bestrijding van sociale fraude

Het frauduleuze gebruik van uitzendbureaus, het ten onrechte ontvangen van uitkeringen of het niet-naleven van de regelgeving inzake de tewerkstelling van buitenlandse werknemers zijn enkele voorbeelden van sociale fraude. Dit soort fraude heeft ernstige gevolgen voor zowel markt en bedrijven (oneerlijke concurrentie), werknemers (sociale achteruitgang), werkgevers (strafrechtelijke en administratieve boetes in geval van bewezen misbruik) als voor regeringen (inkomstenderving). 

De openstelling van de grenzen en de discrepanties tussen de nationale systemen werken grensoverschrijdende fraudemechanismen in de hand, terwijl de voortdurende ontwikkeling van de digitale samenleving nieuwe frauduleuze praktijken met zich brengt. 

In dit verband is in de aanbeveling van het Benelux Comité van Ministers betreffende de ontwikkeling van een multilaterale samenwerking in de strijd tegen grensoverschrijdende sociale fraude benadrukt dat samenwerking moet worden versterkt om deze nadelige gevolgen doeltreffend te bestrijden en gelijke tred te houden met de snelle ontwikkeling van de door de fraudeurs gebruikte methoden en technieken. 

Vanuit een gezamenlijke wens om de krachten binnen de Benelux te bundelen is de samenwerking in het algemeen gericht op het voorkomen en het opsporen van fraude, misbruik en onjuistheden, waarbij de bescherming van de sociale rechten van de werknemers wordt gewaarborgd. De Benelux wil ook op dit gebied een voortrekkersrol blijven spelen, met name op Europees niveau. 

Deze activiteiten worden aangestuurd en gemonitord door een strategisch overleg.

Bestrijding van medische fraude

Onze landen zouden over dergelijke fraudepogingen en het daaruit voortvloeiende misbruik gezamenlijk kunnen nadenken om de deskundigen in staat te stellen informatie en best practices uit te wisselen en elkaar te informeren over de opgezette fraudetechnieken.  

Fraude in de gezondheidszorg omvat een aantal misbruiken door of fouten van sociaal verzekerden en zorgverleners. De druk op de budgetten voor de gezondheidszorg heeft ertoe geleid dat de bevoegde autoriteiten zich actief toeleggen op de bestrijding van dit soort fraude.  

In de intentieverklaring over het voorkomen van grensoverschrijdende fraude in de gezondheidszorg wordt gewezen op het belang van een nauwe samenwerking tussen de landen, aangezien voor het voorkomen en het bestrijden van fraude zowel op nationaal als op transnationaal niveau moet worden opgetreden.  

De samenwerking heeft ook als algemene doelstelling een betere praktische toepassing van de bestaande bilaterale verdragen voor de ontwikkeling van de samenwerking en van de administratieve bijstand op het gebied van de sociale zekerheid bij grensoverschrijdende fraude in de gezondheidszorg te bevorderen.  

Met de coronacrisis zijn nieuwe vormen van frauduleuze praktijken opgedoken. Hoewel ze veel verschillende vormen aannemen, hebben ze met elkaar gemeen dat ze profijt willen trekken van de angst die de coronapandemie teweegbrengt, aangezien fraudeurs er niet voor terugdeinzen om de huidige gezondheidscrisis uit te buiten.  

Onze landen zouden over dergelijke fraudepogingen en het daaruit voortvloeiende misbruik gezamenlijk kunnen nadenken om de deskundigen in staat te stellen informatie en best practices uit te wisselen en elkaar te informeren over de opgezette fraudetechnieken.

 

Actueel

Benelux Strategisch overleg Fiscale samenwerking en strijd tegen de fraude

09 dec. 2020 818

Op 9 december 2020 vond het Benelux Strategisch overleg Fiscale samenwerking en strijd tegen de fraude plaats. Als gevolg van de Covid-19 pandemie vond deze bijeenkomst dit jaar voor het eerst virtueel plaats. Tijdens deze vergadering, onder voorzitterschap van Alain de Muyser, se... lees meer

Eerste gezamenlijke Benelux-audit van een geautoriseerde marktdeelnemer (AEO)

09 mrt. 2020 469

In het kader van het Strategisch Overleg Douane Benelux hebben de douane-administraties van de drie landen besloten gezamenlijke audits van de geautoriseerde marktdeelnemers, de zogenaamde AEO (Authorized Economic Operator), te organiseren. Het AEO-programma heeft tot doel de veili... lees meer

Strategisch overleg Fiscale samenwerking en strijd tegen de fraude

27 nov. 2019 436

Het Strategisch overleg Fiscale samenwerking en strijd tegen de fraude vond onder Luxemburgs voorzitterschap plaats op 27 november 2019 op de universitaire campus van Esch-Belval in Luxemburg.  De deskundigen van de belastingdiensten van de drie Benelux-landen hebben onder leiding... lees meer

meer nieuwsberichten